Défiscalisation : comment réduire vos impôts ?

Les livrets défiscalisés, le premier réflexe pour l’épargne de précaution

Le Livret A et le LDDS rapportent des intérêts totalement exonérés d'impôt. Leur rendement reste modeste (1,7 % depuis le 1er août 2026) mais ils permettent de se constituer simplement une épargne de précaution.

Le PEA, exonéré d’impôt sur le revenu après 5 ans de détention

Pour un investisseur en bourse, le Plan d'Épargne en Actions (PEA, plafonné à 150 000 euros de versements) demeure fiscalement préférable à un compte-titres ordinaire. Passé cinq ans de détention, les gains ne sont plus soumis qu'aux prélèvements sociaux, actuellement fixés à 18,6 %, contre 31,4 % au titre de la flat tax applicable par défaut à la majorité des placements financiers depuis l'entrée en vigueur, début 2026, d'une hausse des cotisations sociales.

L'assurance-vie, des abattements sur les retraits et à la succession

L'assurance-vie a été épargnée par cette hausse : les gains y demeurent taxés à 30 % au maximum avant huit ans, puis à 17,2 % de prélèvements sociaux seuls après huit ans, si l’investisseur optimise son abattement annuel (4 600 euros pour une personne seule, 9 200 euros pour un couple). Ainsi un rachat effectué en décembre, suivi d'un second en janvier, permet de bénéficier deux fois de l'abattement annuel sur deux exercices fiscaux rapprochés.

Autre piste d’optimisation pour les versements réalisés avant le 70^e anniversaire de l’assuré : la désignation de plusieurs bénéficiaires en cas de décès, plutôt qu’un seul, permet à chacun de bénéficier d'un abattement de 152 500 euros sur le capital transmis. Cet abattement est valable quel que soit son lien de parenté avec l’assurée.

Le PER, réduire ses revenus imposables

Chaque euro versé sur un Plan d'Épargne Retraite peut être déduit du revenu imposable de l'année (dans la limite du plafond de déduction applicable), une stratégie d'autant plus rentable que la tranche marginale d'imposition est élevée. Il est recommandé de vérifier l'existence de plafonds non utilisés au cours des cinq dernières années, susceptibles d'être utilisés.

Un point de vigilance mérite d'être signalé pour 2026 : les versements effectués après 70 ans ne sont désormais plus déductibles.

Le Girardin industriel, réduire son impôt final

Le Girardin industriel accorde aux contribuables domiciliés en France une réduction d’impôt sur le revenu, en contrepartie d’investissements bénéficiant à l’économie des territoires ultra-marins français. Ce dispositif vise à réduire les surcoûts de production et de construction inhérents à l’éloignement de la métropole.

En investissant par exemple 10 000 € en 2026, l’investisseur récupère son capital investi augmenté d’un gain fiscal (15 à 23%) dès l’été 2027 sous forme d’une réduction d’impôt.

En pratique, cet investissement permet d’acheter le matériel à louer à l’exploitant (environ 40% du coût du matériel) en complément d’un prêt bancaire classique (environ 60% du coût du matériel). L’exploitant reçoit les équipements financés par l’opération, qu’il utilise pendant 5 ans tout en remboursement ses échéances. À l’issue de cette période, il peut devenir propriétaire à un prix symbolique.

Il convient toutefois d’être vigilant dans la sélection du gérant : historique de performance, équipe dédiée en local, garanties juridiques et financières…

Les dons aux associations, vertueux socialement et fiscalement

Un don à une association ouvre droit à une réduction d'impôt de 66 % (dans la limite de 20% du revenu imposable). Pour un don consenti à un organisme d'aide aux personnes en difficulté (Restos du Cœur, Secours populaire…), cette réduction atteint 75 %, dans la limite d'un plafond récemment doublé, passé de 1 000 à 2 000 euros de dons pour 2026.

Un accompagnement sur mesure

Entre les dispositifs qui s'éteignent, les taux qui évoluent et les nouvelles règles à surveiller, il n’est pas rare de passer à côté d'une optimisation pertinente, ou de continuer à recourir à un outil qui n'est plus adapté à sa situation.

Investisseur Privé propose à cet effet un bilan patrimonial complet, gratuit et sans engagement. Leurs experts font le point sur l'ensemble des placements du client, indiquent ce qui demeure pertinent en 2026 et contribuent à bâtir une stratégie tenant compte de sa situation réelle.

Pour en savoir plus, complétez le formulaire ci-dessous :