PER : comment préparer votre retraite tout en réduisant vos impôts ?

Préparer sa retraite avec le PER

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) vous permet de mettre progressivement de l’argent de côté pendant votre vie active afin de disposer d’un capital ou d’un revenu complémentaire au moment de votre retraite.

Il existe trois formes de PER : le PER individuel, ouvert directement par l’épargnant, le PER d’entreprise collectif, proposé aux salariés, et le PER d’entreprise obligatoire, mis en place pour tout ou partie des salariés. Sur un PER individuel, vous choisissez librement le montant et la fréquence de vos versements. Un PER d’entreprise peut également recevoir des sommes versées par votre employeur, selon le dispositif prévu.

À la retraite, l’épargne peut généralement être récupérée sous forme de capital, versé en une ou plusieurs fois, de rente régulière ou en combinant les deux.

Vous pouvez également transférer d’anciens produits d’épargne retraite ou un PER d’entreprise vers un PER individuel afin de regrouper et de simplifier la gestion de votre épargne. Des frais peuvent toutefois être appliqués lorsque le plan transféré est récent.

Choisir une gestion adaptée à votre profil

Le PER vous laisse le choix entre deux modes de gestion. Avec la gestion libre, vous sélectionnez vous-même vos supports d’investissement. Avec la gestion pilotée à horizon, proposée par défaut, la répartition de votre épargne évolue automatiquement selon votre profil et le temps restant avant votre retraite.

Vous pouvez choisir un profil prudent, équilibré ou dynamique.

-          Le profil prudent privilégie la sécurité,

-          Le profil équilibré constitue un compromis entre ces deux approches.

-          Le profil dynamique recherche un potentiel de rendement plus élevé en acceptant davantage de fluctuations et un risque de perte en capital.

Plus votre départ à la retraite est éloigné, plus votre épargne peut être investie sur des supports dynamiques. À l’approche de l’échéance, elle est progressivement orientée vers des placements plus sécurisés.

Avant de choisir votre PER, comparez également les frais sur versement, les frais annuels du contrat, les frais des supports, d’arbitrage et de gestion pilotée. Sur une longue durée, leur accumulation peut réduire sensiblement votre épargne finale.

Réduire ses impôts grâce au PER

Les versements volontaires effectués sur un PER peuvent être déduits de votre revenu imposable, dans la limite du plafond indiqué sur votre avis d’impôt. Plus votre tranche d’imposition est élevée, plus l’économie potentielle est importante.

Exemple : combien pouvez-vous économiser ? Si vous versez 5 000 € sur votre PER et que vous êtes imposé dans la tranche à 30 %, vous pouvez économiser jusqu’à 1 500 € d’impôt, dans la limite de votre plafond disponible.

Depuis 2026, les versements effectués après 70 ans ne sont plus déductibles. En revanche, les plafonds non utilisés peuvent désormais être reportés pendant cinq ans pour les versements réalisés à partir de 2026. Vous pouvez aussi renoncer à la déduction fiscale. Dans ce cas, vous ne réduisez pas votre impôt au moment du versement, mais le capital correspondant ne sera pas imposé à la sortie. Seuls les gains seront taxés.

À retenir : le choix n’est pas définitif
Pour chaque versement volontaire, vous pouvez choisir de profiter de la déduction fiscale ou d’y renoncer. Si vous avez déduit vos versements, le capital récupéré à la retraite sera soumis à l’impôt sur le revenu et les gains seront taxés séparément. Le PER ne supprime donc pas toujours l’impôt : il permet souvent de le reporter à la retraite, lorsque vos revenus et votre taux d’imposition peuvent être plus faibles.

Depuis 2026, les gains du PER supportent 18,6 % de prélèvements sociaux. La flat tax a donc été portée à 31.40% sur les gains.

Si vous envisagez d’ouvrir un PER pour diversifier votre épargne, votre choix devra être adapté à vos objectifs de vie lors de votre départ en retraite. Vous devrez également tenir compte de votre sensibilité au risque et de votre situation fiscale. Les conseils d’un expert pourront vous être utiles pour opter pour le meilleur contrat.

Investisseur Privé vous aide à optimiser votre retraite

Entre le choix du contrat, les frais, le mode de gestion et la fiscalité, il n’est pas toujours simple de savoir si le PER est réellement adapté à votre situation ni combien y verser.

Investisseur Privé vous propose un bilan retraite gratuit et sans engagement. Nos experts analysent votre situation fiscale, votre plafond de déduction, vos contrats existants et vos objectifs afin de vous indiquer :

• Si l’ouverture ou l’alimentation d’un PER est pertinente ;
• Quel montant verser pour optimiser votre économie d’impôt ;
• Quelle gestion choisir selon votre profil et votre horizon ;
• S’il est intéressant de transférer ou de regrouper vos anciens contrats.

Pour en savoir plus, complétez le formulaire ci-dessous :

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