Accueil > Épargne > L’assurance-vie pour transmettre à vos petits-enfants
Nos Conseils
Épargne
L’assurance-vie pour transmettre à vos petits-enfants
Avec l’allongement de l’espérance de vie, on hérite de plus en plus vieux en France. Dès lors, l’assurance-vie s’avère être un moyen adapté pour transmettre un capital à ses petits-enfants en optimisant les frais de succession. Par ailleurs, cette solution permet de garder un œil sur l’utilisation de l’argent.
Assurance-vie : anticiper votre succession
On hérite de plus en plus tard en France, bien au-delà de 50 ans selon les dernières enquêtes de l’Insee sur la transmission de patrimoine entre générations. Un âge où la plupart des Français se sont déjà constitué leur propre patrimoine et se trouvent eux-mêmes dans une démarche d’anticipation de leur transmission au profit de leurs enfants. Dès lors, les grands-parents souhaitent parfois sauter une génération dans la transmission de leur patrimoine et privilégier leurs petits-enfants. Dans ce cas, il est possible d’éviter une double application des droits de mutation : une première fois lors de la succession et une seconde fois lors d’une éventuelle donation.
Pour cela il suffit de les désigner dans la clause bénéficiaire du contrat d’assurance-vie des grands-parents. Dès lors, à leur décès, ils percevront le capital épargné. Ce dernier sera transmis hors succession, car il n’entrera pas dans le calcul de la réserve héréditaire (la part d’héritage réservée par la loi aux enfants du défunt). Il échappera aussi aux droits de succession, pour la part correspondant aux primes versées sur le contrat avant 70 ans : le petit-enfant bénéficiaire récupérera 152.500 euros en franchise d’impôt, et l’excédent éventuel sera taxé au taux forfaitaire de 20 % (jusqu’à 700.000 euros de capital imposable) et à 31,25 % (au-delà de 700.000 euros).
À noter : Les primes versées au contrat d’assurance-vie ne doivent pas être considérées comme manifestement exagérées par l'administration fiscale au regard de la situation financière des grands-parents.
Assurance-vie intergénérationnelle : une fiscalité doublement avantageuse
Banquiers et assureurs proposent un produit d’épargne spécifique aux grands-parents souhaitant transmettre un capital à un petit-enfant mineur tout en retardant la date à partir de laquelle il pourra en disposer : l’assurance-vie intergénérationnelle. Elle consiste à combiner donation et assurance-vie. Le principe est simple : les grands-parents font un don manuel d’argent à leur petit-enfant, assorti d’un pacte adjoint lui imposant d’investir les fonds reçus dans un contrat d’assurance-vie. Ce pacte fixe également la date à partir de laquelle il pourra utiliser les sommes épargnées. Cette solution permet de garder le contrôle sur les capitaux donnés, car le pacte adjoint peut contenir une clause d’inaliénabilité temporaire.
Bien rédiger un pacte adjoint En cas de don d’argent assorti d’un pacte adjoint, imposant à votre petit-enfant de souscrire un contrat d’assurance-vie, le pacte peut prévoir l’indisponibilité de l’épargne avant l’atteinte d’un certain âge par le bénéficiaire (25 ans au plus). Vous pouvez aussi prévoir des clauses organisant la gestion ou l’utilisation des fonds donnés. Par exemple, vous avez le choix de réserver la gestion exclusive du contrat d’assurance-vie jusqu’à la majorité de votre petit-enfant, privant ainsi ses parents du pouvoir de l’administrer et d’y prélever de l’argent. Vous pouvez également limiter l’utilisation de l’argent placé à un usage précis, comme le financement des études supérieures de votre petit-enfant ou l’achat de son premier logement. Enfin, vous pouvez insérer une clause de retour conventionnel : elle vous permettra de récupérer l’argent donné sans frais ni impôt si votre petit-enfant disparaît prématurément. |
L’assurance-vie intergénérationnelle est aussi très intéressante au niveau fiscal. D’une part, le don consenti au petit-enfant échappe aux droits de donation si son montant ne dépasse pas 31.865 euros, et cette exonération est renouvelable tous les 15 ans. D’autre part, si les grands-parents s’y prennent suffisamment tôt, leur petit-enfant bénéficiera de la fiscalité applicable aux assurances-vie de plus de 8 ans lorsqu’il pourra puiser dans son contrat. Au terme convenu, il pourra procéder à des retraits ponctuels ou réguliers pour financer ses besoins. Les gains récupérés seront alors exonérés d’impôt (pas de prélèvements sociaux) à hauteur de 4.600 euros par an (le double s’il est marié ou pacsé) et l’excédent éventuel sera taxé à seulement 7,5 %.
Si vous souhaitez des conseils personnalisés, complétez ce formulaire pour être recontacté :
Lire aussi
Alors que les taux de rémunération des fonds en euros ont amorcé leur remontée cette année, sachez que souscrire à plusieurs contrats d’assurance-vie présente de nombreux avantages. En effet, contrairement à la plupart des Livrets d’épargne réglement ...
Livret d’épargne, contrat d’assurance-vie, action, immobilier… les placements ont tous leurs particularités. Certains d’entre eux correspondent mieux à votre situation familiale ou patrimoniale et à votre profil d’investisseur.
Parce que les questions d’épargne se posent à différentes étapes de la vie ou de vos projets ; vers qui se tourner pour être conseillé au mieux de vos intérêts ? Quels placements choisir pour diversifier au mieux ses investissements ? Combien de temp ...
La loi d’urgence budgétaire permet, dans un périmètre restreint, de gérer une situation provisoire concernant les finances publiques. Aussi, le gouvernement Bayrou devra rapidement mettre en œuvre les actions pour adopter la loi de finances 2025
La loi du 22 mai 2019 relative à la croissance et la transformation des entreprises, dite loi Pacte, a élargi les possibilités de transfert des contrats d’assurance-vie sans perte de l'antériorité fiscale. Cependant, le transfert est circonscrit à un ...
Souvent présentée comme l’un des placements préférés des Français grâce à sa flexibilité et ses avantages fiscaux, l’assurance vie peut parfois sembler complexe avec ses multiples acronymes : SCPI, OPCI ou EMTN.....
Les choix de placements des particuliers se résument trop souvent à un empilement de contrats. Signés au fil du temps, sans toujours penser à leur cohérence générale, ils sont parfois décorrélés de l’évolution de votre situation et de celle de la con ...
Vous venez de vendre un bien immobilier et ne souhaitez pas investir tout de suite dans l’achat d’un nouveau bien ? Plusieurs solutions s’offrent à vous. Vous pouvez, par exemple, investir dans d’autres secteurs de l’immobilier comme la pierre-papier ...
Réaliser un bilan patrimonial consiste à faire le point sur votre situation patrimoniale. Il permet de revoir votre stratégie de placement en fonction de l’évolution de votre situation personnelle, financière et fiscale. Des ajustements en fonction d ...
Pour compenser la baisse prévisible de vos revenus lors de votre départ en retraite, il est conseillé de commencer à épargner le plus tôt possible. Parmi les nombreux produits d’épargne, le Plan d’Épargne Retraite (PER) présente de nombreux avantages ...
Chaque année, de nombreux produits structurés sont créés et proposés aux épargnants. Les performances des différents produits sont très variables et peuvent être compliquées à appréhender pour les investisseurs surtout en ce moment. Aussi, pour inves ...
Outil incontournable pour la gestion de patrimoine, l’assurance vie offre à la fois des avantages fiscaux et une grande flexibilité d’investissement. Pour tirer le meilleur parti de cet outil, il est essentiel de bien choisir votre contrat d’assuranc ...
Bénéficiez d’une analyse pragmatique concernant les droits de douane américains et de leurs conséquences sur vos placements. En effet, au-delà des effets d’annonce, certaines opportunités d’investissement émergent.
Profil d’investisseur, horizon de placement, gestion profilée… Derrière ce jargon financier se cache un seul et même objectif, permettre à chaque épargnant d’investir dans les produits les plus adaptés à son profil et ses besoins. Pour vous aider à t ...
Malgré une légère progression des rendements des fonds en euros ces derniers mois, leurs performances restent largement inférieures au niveau d’inflation. L’assurance-vie permet néanmoins de diversifier ses placements pour optimiser ses performances. ...
Les conseillers en gestion de patrimoine sont des experts indépendants. Ils proposent une stratégie d’investissement après avoir réalisé une analyse globale de la situation de leurs clients. Ainsi, ils tiennent compte de leurs objectifs, de leur hori ...
Un contrat d’assurance-vie est généralement souscrit pour investir à long terme. Cependant, l’assurance-vie peut aussi vous permettre de vous constituer une épargne de précaution. En effet, l’argent épargné sur un contrat d’assurance-vie reste dispon ...
Le démembrement de propriété est une technique juridique et fiscale permettant d’optimiser la gestion et la transmission de son patrimoine. Il s’agit de séparer la pleine propriété d’un bien en deux droits distincts : l’usufruit et la nue-propriété. ...
Une stratégie de transmission de patrimoine adaptée permet souvent d’alléger, voire de supprimer les droits de succession. Elle peut également vous permettre d’alléger votre fiscalité au moment de votre investissement. La conférence en ligne exclusiv ...
L’assurance-vie reste un des placements préférés des Français. De nombreux avantages sont associés à ces contrats : souplesse, fiscalité, performance… et l’assurance-vie constitue l’outil idéal pour vous constituer un capital à votre rythme. Souscrir ...
Avec la gestion déléguée, un conseiller en investissement financier pilote vos choix de placements en fonction de la conjoncture économique. Il adapte vos investissements chaque jour pour optimiser les performances potentielles de vos placements en t ...
En matière de gestion de patrimoine, les assurances-vie et les contrats de capitalisation sont tous deux particulièrement attractifs. Mais ils présentent pourtant des différences notables, notamment en matière de succession ou de donation. Investisse ...
Dans le cadre du Palmarès de l’assurance-vie 2024, Investisseur Privé a obtenu une Victoire d’Or pour sa gestion pilotée prudente. La stratégie mise en place par Investisseur Privé a permis aux investisseurs d’obtenir un rendement supérieur à l’infla ...
Le Private Equity (capital-investissement, en français) permet d’investir en capital ou en dette dans des entreprises non cotées en bourse pour accompagner leur croissance. Longtemps réservé aux professionnels avec des tickets d’entrée élevés, il est ...
L’investissement immobilier est souvent perçu comme une valeur refuge, mais pour qu’il soit réellement rentable, il est essentiel de bien calculer la rentabilité locative. Pour cela, plusieurs méthodes de calcul existent : la rentabilité brute, la re ...
Cette 5ème édition de "Vos rendez-vous patrimoniaux" est dédiée aux opportunités pour diversifier vos placements vers des fonds immobiliers (SCI, OPCI, SCPI) grâce notamment à l’assurance-vie. Découvrez comment optimiser votre épargne avec les consei ...
Pour vous constituer un revenu régulier, afin de préparer votre retraite ou de protéger vos enfants, différentes solutions d’épargne existent. Elles dépendent de votre situation personnelle et de votre profil d’investisseur. Lorsqu’elles sont bien ch ...
Quand elle est mal préparée, une succession peut entraîner des difficultés et créer des conflits au sein d’une famille. De nombreux outils existent pour l’organiser sereinement tout en préservant vos intérêts. Ils s’adaptent à votre situation familia ...
Ce rendez-vous patrimonial a abordé les perspectives et les alternatives au fonds en euros.
Ce rendez-vous à abordé l’administration Trump, son orientation politique et l’impact potentiel sur vos placements.
Le statut de Conseiller en Investissement Financier (CIF) encadre la relation de cet intermédiaire financier avec son client. Les obligations du CIF (rôle de conseil, nature des informations délivrées…) ont pour but de préserver les intérêts des inve ...
Les questions d’épargne doivent être adaptées aux différentes étapes de la vie. Selon les montants à investir, la situation familiale, professionnelle ou patrimoniale, différentes questions se posent : quels placements choisir pour diversifier au mie ...
L’assurance-vie est un des outils performants pour anticiper sa succession et la transmission de son patrimoine. Elle permet de destiner un capital à la personne de votre choix tout en échappant aux règles civiles et fiscales applicables en matière d ...
Français