vous recommande

Accueil > Retraite > PER (Plan d’Épargne Retraite) : préparez sereinement votre retraite

Nos Conseils
Retraite

PER (Plan d’Épargne Retraite) : préparez sereinement votre retraite

Publié le 19/04/2023

Longtemps considérée comme le placement préféré des Français, l’assurance-vie serait-elle sur le point de céder sa place au Plan d’Épargne Retraite (PER) ? Lancé en 2019 dans le cadre de la Loi Pacte, le PER rencontre un vif succès porté notamment par sa fiscalité attractive.

PER (Plan d’Épargne Retraite) : un placement pour anticiper sa retraite

La plupart des Français cotisent chaque mois pour leur retraite. Cependant, ils restent inquiets sur leur niveau de vie au terme de leur carrière professionnelle. Cette situation est confirmée par de nombreuses études aux chiffres peu enthousiasmants. Ainsi, selon le rapport du Conseil d’Orientation des Retraites (COR) de novembre 2022, le niveau de vie des retraités pourrait être inférieur de 5 à 10% à la moyenne des Français d’ici 2040, et jusqu’à 25% en 2070.

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) constitue une bonne alternative pour se prémunir de la baisse inéluctable du montant des pensions de retraite. Produit d’épargne à long terme, il permet d’épargner pendant votre vie active pour obtenir, à la retraite, le versement d’un capital ou d’une rente viagère. Plusieurs options s’offrent à vous : un PER individuel (dit PERin), financé par des versements volontaires et individuels, ou un PER d’entreprise proposé aux salariés par la société.

Plusieurs options pour récupérer votre épargne

Prévu pour être bloqué jusqu’à l’âge de la retraite, le PER conserve pour autant de la souplesse en cas d’imprévu. En effet, l’argent épargné peut être débloqué dans certaines situations difficiles (décès du conjoint, invalidité d’un proche, surendettement, expiration des droits à l’assurance chômage…) ou pour des situations plus heureuses, comme l’acquisition d’une résidence principale !

PER : des versements défiscalisés

En plus de garantir de meilleurs revenus à l’âge de la retraite, ce produit d’épargne offre un avantage fiscal important aux contribuables. Quand vous souscrivez un PER (Plan d’Épargne Retraite), vous pouvez choisir d’en bénéficier directement, lors du versement des sommes sur votre compte épargne, ou d’attendre le retrait des sommes épargnées. 

Dans le premier cas, vous choisissez de déduire de vos revenus imposables les sommes versées sur votre PER, vous permettant ainsi de réduire immédiatement votre impôt sur le revenu. Cette solution est intéressante pour les ménages fortement imposés. Si vous choisissez cette option, la part du capital correspondant à vos versements volontaires sera assujettie, à la sortie, au barème de l’impôt sur le revenu tandis que les plus-values seront imposées selon un prélèvement forfaitaire de 30% (12,8 % pour l’impôt sur le revenu, 17,2 % pour les prélèvements sociaux). En revanche, si vous choisissez de percevoir votre épargne sous forme de rente, elle sera soumise aux prélèvements sociaux (17,2%) et à l’impôt sur le revenu selon le barème, plus avantageux, des pensions de retraite. 

Dans le second cas, vous choisissez de bénéficier de l’avantage fiscal au moment de votre retraite. Ainsi, lors du retrait de ces sommes, la part de capital correspondant à vos versements ne sera pas imposée. Les plus-values seront, quant à elles, taxées à hauteur de 30%. Si vous faites le choix d’une sortie en rente, des prélèvements sociaux s'appliquent au taux de 17,2%, après un abattement calculé selon votre âge. La partie restante de la rente est imposée à l'impôt sur le revenu, dans la catégorie des pensions de retraite, et aux prélèvements sociaux au taux de 17,2%.

Bien lire sa feuille d’impôts et profiter des reports possibles

Un plafond de déduction d’impôts dans le cadre du PER est néanmoins prévu par la loi. Il est variable selon la tranche d’impôt à laquelle vous êtes soumis. Celui-ci est indiqué sur votre feuille d’imposition à la section « Plafond Épargne Retraite ». La somme inscrite indique donc le montant déductible des impôts pour l’année. Si vous n’avez pas atteint votre plafond de versement, le montant de la réduction fiscale non utilisé pourra l’être pendant les 3 années à venir. Si en 2023, le montant de vos cotisations est inférieur au plafond, vous pourrez reporter cette réduction non utilisée en 2024, 2025 ou 2026.

 

Cette solution d’épargne vous intéresse ? Pour bien choisir votre produit et définir la solution fiscale la plus avantageuse, votre conseiller en gestion de patrimoine peut vous conseiller. Il vous guidera dans les choix à faire pour anticiper vos futurs revenus.

CONTACTER UN CONSEILLER

Si vous souhaitez des conseils personnalisés avant l’émission de la part de l’un de nos partenaires, complétez ce formulaire :

* Champ obligatoire


Informations recueillies ci-dessus sont destinées à Investisseur Privé, société de conseil en Gestion de Patrimoine (CGP) enregistrée auprès de l’ORIAS (Registre des Intermédiaires en Assurance, Banque et Finance) sous le n°16 004 864 (site Internet : www.orias.fr) en tant que Conseiller en Investissement Financier (CIF) et en tant que Courtier d'assurance ou de réassurance (COA). IP.COM est membre de l’association professionnelle CNCIF (Chambre Nationale des Conseillers en Investissements Financiers) n° D016656, association agréée par l’AMF.
Conformément à loi française n°78-17 du 6 janvier 1978, vous bénéficiez d'un droit d'accès, de rectification, d'effacement, de portabilité et d'opposition relatif aux données vous concernant. Pour exercer ces droits ou contacter le Responsable des Données Personnelles pour toute information complémentaire, vous pouvez nous écrire à dpo@investisseurprive.com ou par courrier à l'adresse InvestisseurPrive.COM – Responsable des Données Personnelles – 15 rue de la Banque – 75002 Paris. Vous pouvez également adresser une réclamation à l’autorité de contrôle compétente (CNIL : Commission Nationale de l’Informatique et des Libertés).

 

Lire aussi

Quels sont les avantages fiscaux du PER ?
L’allongement de la durée de vie des Français et les incertitudes économiques font de notre régime de retraite actuel un des sujets majeurs des débats politiques. Alors qu’une nouvelle réforme a été adoptée début 2023, une grande partie des Français ...
PER : Loi Pacte et naissance du Plan d’Épargne Retraite
La Loi Pacte du 22 mai 2019 relative à la croissance et la transformation des entreprises, a instauré un nouveau placement pour la retraite : le Plan d’Épargne Retraite (PER). Il est commercialisé depuis le 1er octobre 2019 et rencontre un vif succès ...
Confiez vos investissements à un expert patrimonial indépendant
Les conseillers en gestion de patrimoine sont des experts indépendants. Ils proposent une stratégie d’investissement après avoir réalisé une analyse globale de la situation de leurs clients. Ainsi, ils tiennent compte de leurs objectifs, de leur hori ...
Quels placements pour optimiser sa retraite et augmenter sa future pension ?
Pour anticiper une baisse inéluctable des revenus, la retraite se prépare de plus en plus tôt. Plusieurs solutions d’épargne permettent de s’assurer un revenu complémentaire, chacune ayant ses spécificités. Les explications de Nicolas Cagi Nicolau, D ...
Préparez votre retraite en tenant compte de la nouvelle réforme
La réforme des retraites prévoit un recul du départ de l’âge en retraite à 64 ans, et un allongement de la durée de cotisation à 43 ans dès 2027. Cependant, elle risque d’être insuffisante pour maintenir votre niveau de revenus. Dans ce contexte, nou ...
Comment anticiper au mieux sa transmission
Il est souvent conseillé de commencer à préparer sa succession dès le départ en retraite. En plus d’éviter d’éventuels conflits entre les héritiers, une bonne stratégie de transmission peut vous permettre d’alléger votre fiscalité de votre vivant, ai ...
Booster sa retraite avec le PER
Pour inciter les Français à préparer financièrement leur retraite, un nouveau dispositif a été lancé dans le cadre de la Loi Pacte : le Plan Épargne Retraite (PER). Il s’agit d’une enveloppe juridique et fiscale permettant de se constituer un complém ...
Assurance-vie, PER : les meilleurs placements pour votre retraite
Pour préparer votre retraite, il est recommandé de se constituer une épargne le plus tôt possible. Selon une étude d'Ipsos réalisé pour le Cercle des Épargnants, 32 % des actifs estiment que le Plan d’Épargne Retraite (PER) est le meilleur placement ...
Vidéo : optimisez les performances potentielles de votre contrat d’assurance-vie
Les rendements des fonds en euros des contrats d’assurance-vie ont affiché une hausse en 2022. Ces perspectives de performances pourraient se poursuivre en 2023 et améliorer les résultats prévisionnels de ce placement. Lors de cette conférence en lig ...
Préparer sa retraite grâce à un contrat d’assurance-vie
L’assurance-vie est un bon moyen d’anticiper la baisse de revenus liée au passage à la retraite. Elle permet de faire fructifier un capital dans la durée et elle vous procurera un revenu complémentaire faiblement fiscalisé le moment venu.
Vidéos investisseur privé   

Investir en 2024 : bien choisir vos placements

Pierre Puchol, ingénieur patrimonial

Identifiez les opportunités de placements en 2023

Lucas de Raemaeker - Expert Patrimoine et Placements
En BREF
Retraite
À savoir
Depuis le 1er octobre 2020, il n’est plus possible de souscrire un produit d’épargne retraite « ancienne version », type Perp, Madelin ou Perco.

Je télécharge